Trésorerie

 La trésorerie : le nerf de la guerre d’une entreprise ! Il faut pouvoir couvrir les charges (achats, formation, communication, salaire(s) ) par la vente (votre chiffre d’affaire TTC).

Que vous soyez en phase de démarrage ou en période de développement, une des choses les plus importantes que vous allez devoir faire en terme de gestion: suivre et gérer les flux de votre trésorerie.

Je souhaiterais aborder aujourd’hui un sujet « qui fâche ».

En effet, bon nombre d’entrepreneurs capitalisent sur un savoir faire pour rendre leur valeur ajoutée attractive; parce qu’il faut vivre de ses passions, pour prendre du plaisir à travailler, beaucoup de chefs d’entreprise se focalisent sur un métier (Coach en bien être, Expert en Fenshui, Naturopathe, Consultant, Formateur, Artisan, Commerçant, … ). Et bien souvent, toute la partie « gestion » de leur activité, ils la négligent. Parce que cela n’est pas très intéressant en soi, parce que cela n’apporte rien aux clients.

Mais aussi et surtout par méconnaissance ! Ce qui en général aboutit au même constat: chacun travaille des heures et des heures, mais cela n’empêche pas le banquier de rappeler en fin de mois pour aborder le sujet du découvert … Bon, d’accord, cela n’est pas systématiquement le cas, mais savez-vous vraiment gérer votre équilibre financier ?

Si cela vous intéresse, soyez attentif à la lecture de ces quelques prochaines lignes. Je vais vous expliquer les principes essentiels « comptable », et vous donnez quelques bonnes pratiques, nécessaires à une bonne compréhension du « comment cela fonctionne »!

Commençons tout d’abord par quelques définitions

La trésorerie :

C’est l’ensemble des sommes d’argent disponibles en caisse ou placées sur des comptes bancaires.

Le flux de trésorerie

C’est le mouvement des liquidités. D’un côté les entrées (ou encaissements) et de l’autre côté les sorties (ou décaissements).

N’oubliez pas de piloter votre entreprise

La gestion de la trésorerie repose sur l’établissement de l’équilibre entre tous les encaissements et décaissements enregistrés sur les comptes bancaires de votre entreprise. Le contrôle de ces flux est à la base du pilotage de trésorerie permettant de garantir les liquidités nécessaires à l’exercice de votre activité.

Comment donc gérer ces flux de trésorerie pour assurer l’équilibre financier de votre trésorerie et subvenir aux dépenses de votre entreprise ? Il est indispensable de contrôler vos dépenses, surtout en période de démarrage d’activité. Bannissez au maximum les dépenses superflues. Et surtout maintenez un contrôle étroit sur les dépenses fixes et variables de votre entreprise afin d’augmenter vos flux de trésorerie et vos profits.

Les charges

Elles sont dites variables car directement influencées par le volume d’activité de votre entreprise. Prenons pour exemple une activité comme la Naturopathie : dans ce cas, vos charges variables correspondront à l’achat de matières premières (des plantes, des huiles, etc…).

Les charges fixes sont les dépenses à couvrir quel que soit le volume d’activité. Autrement dit, les dépenses quotidiennes nécessaires au bon fonctionnement de votre entreprise. Dans notre exemple de Naturopathe, ces charges sont le loyer de votre cabinet de consultation, l’électricité, l’eau, vos abonnements (téléphone, internet, hébergement de votre site, etc…).

A cela s’ajoutent les charges liées à la rémunération (et aux charges sociales) des salariés et de l’exploitant, ou encore aux investissements (amortissements, frais financiers, remboursement d’emprunt).

Un conseil de bonne gestion : Faire la somme de ces charges permet de se donner un objectif de chiffre d’affaires à réaliser. Soyez donc vigilant et détaillé dans l’élaboration de cette évaluation, vous aurez moins de mauvaises surprises en regardant ce qui vous reste en fin de mois et d’année !

Pour cela, voici 9 bonnes pratiques:

 

1.Définissez vos besoins

Lorsque l’on a pour objectif de mettre un projet sur pied ou de faire évoluer une activité pour qu’elle soit rentable, l’heure n’est pas aux caprices.

Si vous êtes sur le point de faire des dépenses pour l’achat de matériel dont vous pouvez vous passer, ne le faites pas tout de suite. Et focalisez vous sur vos priorités en termes de charges et de dépenses fixes. Vous devez évaluer la situation actuelle de votre entreprise et la direction que vous souhaiteriez qu’elle prenne.

Une bonne feuille de route est donc essentielle pour anticiper les dépenses et les imprévus.

Si par exemple vous comptez vous attaquer à un nouveau marché au cours de l’année qui vient, vos prévisions doivent tenir compte des coûts d’un tel projet (par exemple, peut être que vous allez perdre du chiffre d’affaire car vous aurez moins de temps à consacrer à vos clients, le temps d’aller sur ce nouveau marché).

2.Soyez drastiquement réaliste voire pessimiste

Optez pour les scénarios les moins avantageux pour la prévision de vos finances pour vous prémunir contre les événements impromptus et ne prendre comme seul risque que celui d’avoir de bonnes surprises dans les cas où les choses se passent pour le mieux.

3.Soignez et entretenez vos clients

Le paiement de leurs factures étant votre principale entrée d’argent, sachez établir des rapports de confiance avec eux de sorte que, même en cas d’incapacité ou de retard de paiement de leur part, vous en soyez averti. Recouvrement et relance de vos clients sont des tâches à faire fréquemment et non occasionnellement.

4.Négociez périodiquement vos coûts fixes

Les coûts fixes peuvent faire l’objet d’une certaine tolérance, car ils sont généralement récurrents et représentent souvent des relations de longue date avec les fournisseurs. Vous devez cependant scruter périodiquement le marché, afin de voir si vous pourriez obtenir un meilleur prix ailleurs.

5.Prévoyez vos charges sur plusieurs mois

Il est des charges fixes assez conséquentes comme les impôts, la TVA ou les cotisations sociales. Prévoyez donc le montant le plus représentatif pour être en mesure de vous projeter au fil des mois. Si vous ne regardez pas au-delà du mois en cours, vous n’êtes pas à l’abri de fâcheuses mauvaises surprises.
En somme, pour la survie de votre entreprise, optez pour le cash ! Avoir du cash est le moteur de votre trésorerie et l’assurance de pouvoir la gérer au mieux.

6.Établissez un plan de trésorerie

Le plan de trésorerie est un tableau qui permettra de suivre l’équilibre financier de votre entreprise et l’évolution de ses disponibilités. Votre plan de trésorerie vous permet aussi de vous assurer que vous pouvez régler sans difficulté toutes vos charges fixes et variables. Pour cela, constituez un tableau de suivi (ou faites le faire par votre expert comptable si vous en avez un), dans lequel vous saisissez toutes vos entrées d’argent mois par mois:

Tout d’abord les ventes encaissées (pour le passé) ou encaissables (pour le futur). Ces ventes sont à compléter par les règlements de vos clients (en fonction de vos conditions de règlements, l’entrée d’argent peut être décalée … ce point est détaillé un peu plus loin)
Prenez en compte également vos encaissements non liés à l’exploitation de votre activité : cela peut être un emprunt, un apport en capital ou en compte courant, une cession (vente d’un stock par exemple) .

Et vos sorties d’argent, mois par mois : le paiement des marchandises vendues et des matières premières, le remboursement de vos dettes, les dépenses d’exploitation (salaires, assurances, loyers etc.)

7.Actualisez votre plan de trésorerie

Si réaliser votre plan de trésorerie vous servira de feuille de route pour monter votre projet ou préparer votre prévisionnel de l’année, sachez le consulter souvent pour y apporter les modulations inhérentes à l’évolution de votre activité. Pendant la première année d’exercice, il convient d’opter pour une mise à jour hebdomadaire pour ensuite évoluer vers une actualisation mensuelle une fois le cap de l’année dépassé.

Assurez-vous que votre entreprise pourra faire face aux décaissements programmés sur les jours, semaines ou mois à venir.

Il est impératif d’assurer le suivi des coûts. Cela doit faire partie intégrante de vos activités courantes. Prévoyez donc dans votre agenda de chef d’entreprise un rendez vous fixe (tous les mois!) « avec » votre plan de trésorerie. Un petit investissement en temps qui peut vous rapportez de l’argent (et du stress en moins avec votre banquier!)

8.Prenez en compte les délais de paiements des factures

Si un client s’acquitte de sa facture, cela ne se fait malheureusement pas toujours avant échéance, ce qui peut générer des décalages de trésorerie. Tenez donc compte de ces délais pour la tenue des comptes et l’estimation de vos besoins mensuels financiers.

L’avantage, c’est que vos avez aussi le même effet de gestion sur vos achats. Il est donc important de bien négocier avec vos fournisseurs, surtout quand vous faites des achats en volume !

Prenons en exemple!

Celui d’un expert (Émilie) en bien être, qui décide de faire une formation de groupe. Pour cela, Émilie décide de louer une salle, qui sera facturé à 100% (une bonne négociation!) le dernier jour de la formation… Et, en plus, Émilie a demandé le paiement à 100% de la formation lors de l’inscription (2 mois avant…). Vous voyez, je pense, l’impact que cela aura sur les comptes d’Émilie et son avance de trésorerie …

9.Investissez dans la technologie

Explorez les nouvelles technologies qui pourraient aider votre entreprise à améliorer son efficacité et sa productivité et à réduire ses coûts. De nombreuses entreprises utilisent par exemple des logiciels « en location » sur internet.

Cela peut s’avérer plus économique qu’un équipement en propre, souvent plus onéreux à l’achat et à l’entretien.

En conclusion

 

Le prix est ce que vous payez. La valeur est ce que vous obtenez .
Warren Buffett

 

Et vous, qu’en pensez-vous ?

Je vous invite à réagir si vous le souhaitez dans les commentaires ci-après. Et si vous ne savez pas comment vous lancer dans le suivi de votre trésorerie, je vous propose de recevoir une fiche pratique que je vous fournis ci-dessous! Il suffit pour cela de vous inscrire ci-après !

fleches bas

 

Élaborez votre plan de trésorerie avec notre fiche pratique !

Vos données restent confidentielles et aucun spam ne vous sera envoyé.

 

Au plaisir de vous lire

Alain

 

About Alain

Je suis Alain SCHULTZ et ma mission est de faire éclore la meilleure version du LEADER - ENTREPRENEUR qui est en vous, en vous aidant à activer de nouveaux réflexes afin de passer d'Entrepreneur(e) ambitieux mais débordé(e) à Entrepreneur(e) équilibré(e). Car je suis persuadé qu'allier équilibre de vie et activité passionnante et lucrative permet de se construire sa vie idéale .


[top]

Laisser un commentaire